常见问题

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，未经许可向社会公众吸收资金并承诺还本付息，扰乱金融秩序的，构成非法吸收公众存款罪。司法解释明确了入罪四要件：未经依法许可或者借用合法形式吸收资金、向社会公开宣传、承诺还本付息或者给付回报、面向社会不特定对象。建议融资只走银行、持牌机构或者合规股权融资;一旦已经开始，立即停止扩张，评估清退方案——起诉前积极退赃退赔可以从轻或者减轻处罚。...

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，构成逃税罪。经税务机关依法下达追缴通知后，补缴税款、缴纳滞纳金并已受行政处罚的，不予追究刑事责任;但是五年内因逃税受过刑事处罚或者两次以上行政处罚的除外。建议收到稽查通知后不要拖延，在专业指导下尽快补缴补救。...

不是。虚开增值税专用发票罪打击的是虚开行为本身。只要具有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一，就符合该罪行为要件，依据《中华人民共和国刑法》第二百零五条。税款损失影响的是量刑与部分案件的实际认定，不是入罪前提。建议财务负责人、审批人、经办人逐级审签发票真实性，一人把关不严全链条涉险。...

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票，任一行为即构成虚开增值税专用发票罪;虚开普通发票情节严重的，构成虚开发票罪。别以为没骗到税款就没事，虚开行为本身即入罪。建议坚持合同流、资金流、发票流三流一致，对一切代开、补票、走账请求说不。...

有。依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，单位为谋取不正当利益而行贿，或违反国家规定给予国家工作人员回扣、手续费，情节严重的构成单位行贿罪，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。如果行贿取得的违法所得归个人所有的，直接按个人行贿罪处理。建议销售费用、公关费用报销必须附真实用途凭证，杜绝无据公关费。...

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，为谋取不正当利益给予国家工作人员财物，是行贿罪;但被勒索给予财物、没有获得不正当利益的，不是行贿。建议涉及公权力审批事项，只走法定程序;任何打点关系的提议都要明确拒绝并留证。...

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，构成对非国家工作人员行贿罪。注意：行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。建议商务往来走对公、留合同、开发票，不碰账外暗中的现金与回扣。...

依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，公司、企业或其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取或非法收受他人财物，为他人谋取利益的，构成非国家工作人员受贿罪。购物卡、消费额度、安排家属入职、低息借款等非现金利益都可能被折算计入受贿数额。建议建立礼品申报与拒收制度，超过标准的退回或上交并书面登记。...

算。依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，借贷给他人是挪用资金罪的明文行为类型，即使收取利息，只要利用职务便利、数额较大且超期或用于营利，照样构成犯罪。建议公司对外借款经董事会或股东会决议、签订书面借款合同、约定利率并走对公账户，绝不个人经手。...

会。依据《中华人民共和国刑法》及相关规定，利用职务便利挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人，数额较大、超过三个月未还，或者虽未超过三个月但用于营利活动、非法活动的，构成挪用资金罪。注意：在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或减轻处罚，犯罪较轻的可以减轻或免除处罚。建议一旦挪用，尽快归还并保留还款凭证，第一时间让律师评估是否仍处于可以退还补救的窗口期。...